¿Qué es una anualidad?

Una anualidad es un contrato en virtud del cual una persona acuerda pagar primas a una compañía aseguradora y, a cambio, recibe el pago de un flujo regular de ingresos del emisor, ya sea en la actualidad o en algún momento futuro. A diferencia de varios productos financieros disponibles, una anualidad puede proporcionarle un ingreso de por vida.

Beneficios principales de las anualidades

Acumulación por pago diferido de impuestos: una anualidad es un producto financiero a largo plazo en donde se acumula interés por pago diferido de impuestos. Dado que usted no paga impuestos sobre los activos de una anualidad hasta que acceda a las ganancias del contrato, su dinero se acumula con pago diferido de impuestos. Como consecuencia, puede acumular más dinero que con las ganancias de un producto tradicional sujeto a impuestos a la misma tasa de rendimiento.

Ingreso garantizado: una anualidad es el único producto que puede pagar un ingreso garantizado de por vida.

Permite evitar el procedimiento para determinar la validez de un testamento: generalmente, el valor de acumulación evitará los costos y las demoras del procedimiento para determinar la validez de un testamento; por lo tanto, sus beneficiarios recibirán más dinero. Cuando el titular de la anualidad muere, se pagará el valor de acumulación o el valor mínimo garantizado (el que resulte mayor) al beneficiario designado.

Beneficio por muerte garantizado: generalmente, las anualidades también ofrecen un beneficio por muerte. Si bien los tipos de beneficios por muerte varían según el producto de que se trate, las anualidades le permiten transferir las ganancias del contrato directamente a un beneficiario designado, lo que posibilita evitar la demora y los gastos del procedimiento para determinar la validez de un testamento.

Cómo funcionan las anualidades

La vigencia de una anualidad puede desglosarse en dos fases: acumulación y anualización.

Fase de acumulación: durante esta fase, los beneficios del contrato se acumulan con los impuestos diferidos. Según el tipo de anualidad adquirida, puede ser posible agregar primas adicionales durante esta fase.

Fase de anualización: en esta fase, el titular de la anualidad puede elegir la opción de desembolso para comenzar a recibir sus ingresos. Las opciones habituales de pago de las anualidades incluyen desembolsos de por vida o durante una cantidad determinada de años. Una vez que se ha elegido la opción de desembolso, no puede modificarse ni pueden agregarse primas después del comienzo del período de desembolso.

Tipos de anualidades

Según los objetivos financieros, la necesidad de ingresos y demás consideraciones, las personas pueden optar por una anualidad fija, indexada, diferida o inmediata.

Anualidad fija: en general, se garantiza una tasa de interés fija que, habitualmente, no se modifica durante la vigencia del contrato; no obstante, las anualidades fijas pueden devengar una tasa de interés más alta que la garantía.

Anualidad indexada: las anualidades indexadas ofrecen la posibilidad de superar a las anualidades tradicionales de tasa fija y evitan el riesgo negativo de invertir en el mercado de valores. Esto ocurre porque el interés devengado en las anualidades indexadas se basa en el desempeño de índices comúnmente utilizados, como el S&P 500 Index® * o el NASDAQ-100® **, y se garantiza que este interés nunca caerá por debajo de cero. El resultado es el potencial de mayor rendimiento sin el riesgo negativo.

Anualidad diferida: una anualidad diferida, principalmente diseñada para acumular activos para objetivos financieros a largo plazo, permite postergar o diferir el comienzo de los pagos de sus ingresos hasta una determinada fecha futura en que usted comenzará a recibir dichos pagos.

Anualidad inmediata: este tipo de anualidad está diseñada para que usted reciba pagos poco tiempo después de que se realice el pago de la suma total de la prima. El flujo de ingresos se paga periódicamente a partir del pago de la prima y de los intereses acumulados sobre dicha prima.

* "Standard & Poor's®", "S&P®", "S&P 500®", "Standard & Poor's 500" y "500" son marcas comerciales de The McGraw-Hill Companies, Inc. y su uso ha sido autorizado por Americo Financial Life and Annuity Insurance Company. Standard & Poor's no patrocina, avala, vende ni promociona este producto, asimismo, Standard & Poor's no hace declaraciones respecto de la conveniencia de adquirirlo. El índice S&P 500 es un índice de precios ponderado por valores del mercado que refleja la acumulación de capital únicamente y no incluye dividendos que se pagan sobre las acciones.

** NASDAQ®, NASDAQ-100® y NASDAQ-100 Index® son marcas comerciales de The Nasdaq Stock Market, Inc. (en forma conjunta con sus afiliadas, las "Corporaciones") y su uso está autorizado por Americo Life, Inc. El/los producto/s no ha/n sido transferido/s por las Corporaciones en cuanto a su legitimidad ni idoneidad. Los productos no son emitidos, avalados, vendidos ni promocionados por las Corporaciones. LAS CORPORACIONES NO OFRECEN GARANTÍAS NI TIENEN RESPONSABILIDAD CON RESPECTO A LOS PRODUCTOS.

Consideraciones impositivas

Las distribuciones sujetas a impuestos (y otros montos considerados como distribuciones) están sujetas al impuesto sobre la renta habitual y, si se toman con anterioridad a los 59 años y medio de edad, también podrían estar sujetas a una sanción del 10% sobre el impuesto federal sobre la renta. Además, algunas distribuciones pueden estar sujetas al pago de cargos de rescate si se realizan durante el período de cargos de rescate.

Si está considerando la compra de una anualidad, es importante que consulte con un profesional del ámbito de las finanzas para que le brinde información sobre las opciones y los objetivos que mejor se adaptan a usted. Asegúrese de leer atentamente la información sobre divulgación cuando tome decisiones financieras.

Ni Americo Financial Life and Annuity Insurance Company ni ningún agente que represente a Americo Financial Life and Annuity Insurance Company está autorizado a ofrecer asesoría sobre impuestos ni asuntos legales. Consulte a un asesor profesional e idóneo sobre asuntos legales o impuestos en lo relativo a la información y a los conceptos incluidos en este material.